商水縣審計局關于孫玉河任胡吉鎮黨委書記期間經濟責任的審計結果公告 發布日期:2018-02-05        字體大?。骸?a style="font-size: 16px;" href="javascript:changeFontsize(19);">大 】  打印 打印 分享到:

(二O年十十日公告)

2017年第11號(總第131號)

  

    根據《中華人民共和國審計法》第二十五條規定和中共商水縣組織部《商水縣領導干部離任經濟責任審計委托書》的委托,商水縣審計局成立審計組,于2017731日至910日對胡吉鎮黨委書記孫玉河同志任職期間履行經濟責任情況進行了審計。現將審計結果公告如下:

一、基本情況

(一)胡吉鎮人民政府基本情況和孫玉河同志任職情況。

胡吉鎮政府人員編制69人,其中:行政編制35人,事業編制34人。內設黨政、社會事務、經濟發展三個辦公室和農業技術服務、村鎮建設發展、文化服務、計劃生育技術服務等四個中心。現有人數57人,屬財政全額預算撥款單位。

(二)任期內收支情況

(1)財政總預算收支情況

 2011年3月底財政總預算結余-100.9萬元,2011年4月至2012年總收入1179.4萬元,總支出1206.6萬元,結余-27.2萬元;2011年底調減暫存款126.3萬元,2012年底累計結余-1.8萬元。(2013年全縣財政總預算賬戶與政府經費賬戶合并)

(2)鎮經費收入、支出情況

2011年4月至2017年8月收入總額6913.7萬元,支出總額6886.5萬元,任期內結余27.2萬元,任期初結余-62萬元,任期末累計結余-34.8萬元。

(3)計生事業費收入、支出情況

2011年4月至2017年8月收入總額685.3萬元,支出總額690.1萬元,任期內結余-4.9萬元,任期初結余-63.5萬元,任期末累計結余-68.3萬元。

(4)民政事業費收入、支出情況

2011年3月底結余30萬元,2011年4月至2017年7月收入總額957.4萬元,支出總額884.3萬元,2016年底結余73.1萬元,2016年底累計結余103.1萬元。

(三)任職期末資產、債權、債務情況

(1)孫玉河任職末不含債權的資產總額144萬元,其中:固定資產70萬元、銀行存款74萬元。比任職初資產總額59萬元增加了85萬元,其中:固定資產增加47萬元,銀行存款增加38萬元)

(2)孫玉河任職末債權總額134萬元。比任職初債權總額295萬元減少了161萬元。

(3)孫玉河任職末債務總額246萬元。比任職初債務總額492萬元減少了246萬元。

(四)孫玉河同志任職情況

    孫玉河同志,男,漢族,1968年10月出生于河南省商水縣,中共黨員,本科學歷,2011年 4月 至2017年7月任胡吉鎮人民政府黨委書記,負責全面工作,2017年9月調任縣國土資源管理局局長。

這次主要審計2015年1月至2017年8月賬務收支、資產管理及內部控制情況,審計過程中采用了審前調查,查閱財務資料、座談和盤點相結合的審計方法。

二、任期內相關責任履行情況及評價

    審計組通過審查胡吉鎮政府提供的會計資料,未發現孫玉河同志有違反財經紀律和廉政規定的情況。

三、審計發現的主要問題及處理處罰意見

因2011年4月至2014年12月賬務已審計過,本次重點審計了2015年1月至2017年8月的會計資料,主要存在以下問題:

   (1)2015年財政撥統計獎補資金204600元,其中應撥未撥企業60000元。上述行為違反了《商水縣人民政府辦公室關于印發商水縣四上企業申報入庫獎補資金管理實施細則通知》(商政辦【2015】9號第七條申報單位的獎補資金用于企業入庫申報、統計基礎規范化建設、統計人員培訓等工作”的規定。根據《中華人民共和國審計法實施條例》第四十九條“對被審計單位違反國家規定的財務收支行為,審計機關在法定職權范圍內,區別情況采取審計法第四十五條規定的處理措施,可以通報批評,給予警告;有違法所得的,沒收違法所得,并處違法所得1倍以上5倍以下的???;沒有違法所得的,可以處5萬元以下的???/span>”的規定,責令改正,并建議處以???/span>20000元上繳縣財政。

(2)2017年8月底政府經費賬戶“其他應收款”余額88萬元、“其他應付款”余額171萬元。民政所賬戶“其他應收款”余額88800元,都是多年前發生的賬務往來,近年沒及時清理。不符合《行政單位財務規則》(財政部令第71號)第三十七條 “行政單位應當加強應收及暫付款項的管理,嚴格控制規模,并及時進行清理,不得長期掛賬”的規定。據《中華人民共和國審計法》第四十五條“對本級各部門(含直屬單位)和下級政府違反預算的行為或者其他違反國家規定的財政收支行為,審計機關、人民政府或者有關主管部門在法定職權范圍內,依照法律、行政法規的規定,區別情況采取下列處理措施:(一)責令限期繳納應當上繳的款項;(二)責令限期退還被侵占的國有資產;(三)責令限期退還違法所得;(四)責令按照國家統一的會計制度的有關規定進行處理;(五)其他處理措施”之規定。責令及時清理有關賬戶。

   3)2016年3月95號憑證列支勞務費29700元、2016年11月98號憑證列支村村通監理費33800元,合計63500元。以上兩個合同乙方均無簽字蓋章。上述行為違反了《會計法》第九條:各單位必須根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,編制財務會計報告,任何單位不得以虛假的經濟業務事項或者資料進行會計核算” 根據《中華人民共和國審計法實施條例》第四十九條“對被審計單位違反國家規定的財務收支行為,審計機關在法定職權范圍內,區別情況采取審計法第四十五條規定的處理措施,可以通報批評,給予警告;有違法所得的,沒收違法所得,并處違法所得1倍以上5倍以下的???;沒有違法所得的,可以處5萬元以下的???/span>”的規定,責令改正,完善會計核算手續。


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